来年から始まる「新NISA」への準備は進んでいますか？もし現行のNISAを利用しているのであれば非課税期限がありますので注意が必要です。
非課税期間とは？
NISAは5年間の非課税期間しかありません。また、積み立てNISAは20年間です。
非課税期間が終わったらどうなるの？
現行のNISAでは非課税期間満了後、金融商品の運用方法には以下3つの選択肢があります。
・新しいNISA口座へ移す（ロールオーバー）
・課税口座へ移す
・売却する
ロールオーバーとは、翌年のNISA非課税枠を使い持ち越す事です。しかし来年から「新NISA」が始まる為、これはもう利用出来ませんね。なぜなら
旧NISAから新NISAへのロールオーバー
出来ないんです。
旧NISAと新NISAは全くの別企画の為に、ロールオーバーをする事が出来ないのです。
課税口座へ移した場合
今までの利益はどうなるの？
5年間の非課税期間満了後、自動的に「特定口座」または「一般口座」へと払い出しされます。
その場合、払い出しされた時点での時価で新たに購入したとみなされます。このとき、非課税期間に運用で得た利益に対して課税されることはありません。しかし、その後金融商品を売却した際にその金融商品が値上がりしていた場合は、得た利益に対して課税されます。
注意点
ロールオーバーできるのはNISAのみ。つみたてNISAは不可
実質2択
①売るか②課税口座へ移すかですね。
どちらも「ゆくゆく」売るしかないのでタイミングを見計らってからの方が良いですね。焦って判断しないように注意です。
売ったお金で新NISA運用
新NISAでは、非課税かつ無期限で保有でき、 従来のNISAよりも多くの金額の取引が可能なため、生涯にわたる柔軟な資産形成が可能です。頭を切り替え、徐々に「旧NISA」から「新NISA」へ切り替えをした方が安心ですね。5年間の非課税期間に怯えることなく、心配事は減らした方良いですもんね。
あとがき
NISAの購入時期は各証券会社の口座管理から確認する事が出来ますので、ご自分が保有しているNISA銘柄の期限を確認して計画的に売却を検討してみて下さい。
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